Cần tham gia bảo hiểm xã hội bao nhiêu năm để được hưởng tỷ lệ lương hưu cao tối đa?

Cách tính lương hưu

Theo quy định thì mức lương hưu được tính bằng cách = tỷ lệ hưởng lương x trung bình mức tiền lương tham gia đóng bảo hiểm xã hội (BHXH).

Trong đó trung bình mức tiền lương được tính toàn bộ quá trình. Kể từ 1/1/2025 người lao động khu vực nhà nước cũng sẽ tính trung bình toàn bộ quá trình không tính các năm cuối như trước đây.

(Ảnh minh họa).

Tỷ lệ hưởng lương được tính theo quy định như sau:

- Nữ giới có thời gian đóng BHXH đủ 15 năm thì tỷ lệ hưởng lương là 45%, sau đó cứ mỗi năm đóng sẽ được tăng thêm 2% cho tới khi tối đa là 75%.

- Nam giới có thời gian đóng BHXH đủ 20 năm thì tỷ lệ hưởng lương là 45%, sau đó mỗi nằm đóng thêm sẽ được tăng thêm 2%, tối đa là 75%. Nam giới có thời gian đóng BHXH đủ 15 năm thì tỷ lệ hưởng lương hưu là 40%, mỗi năm đóng thêm trong khoảng năm 16-20 là 1%.

Từ 01/7/2025, đóng bao nhiêu năm BHXH bắt buộc để được hưởng tỷ lệ lương hưu tối đa?

Căn cứ theo Điều 66 Luật Bảo hiểm xã hội 2024 quy định như sau:

Mức lương hưu hằng tháng

1. Mức lương hưu hằng tháng của đối tượng đủ điều kiện quy định tại Điều 64 của Luật này được tính như sau:

a) Đối với lao động nữ bằng 45% mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 72 của Luật này tương ứng 15 năm đóng bảo hiểm xã hội, sau đó cứ thêm mỗi năm đóng thì tính thêm 2%, mức tối đa bằng 75%;

b) Đối với lao động nam bằng 45% mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 72 của Luật này tương ứng 20 năm đóng bảo hiểm xã hội, sau đó cứ thêm mỗi năm đóng thì tính thêm 2%, mức tối đa bằng 75%.

Trường hợp lao động nam có thời gian đóng bảo hiểm xã hội từ đủ 15 năm đến dưới 20 năm, mức lương hưu hằng tháng bằng 40% mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 72 của Luật này tương ứng 15 năm đóng bảo hiểm xã hội, sau đó cứ thêm mỗi năm đóng thì tính thêm 1%.

2. Mức lương hưu hằng tháng của đối tượng là người lao động thuộc một số nghề, công việc đặc biệt đặc thù trong lực lượng vũ trang nhân dân do Chính phủ quy định. Nguồn kinh phí thực hiện từ ngân sách nhà nước.

3. Mức lương hưu hằng tháng của đối tượng đủ điều kiện quy định tại Điều 65 của Luật này được tính như quy định tại khoản 1 Điều này, sau đó cứ mỗi năm nghỉ hưu trước tuổi quy định thì giảm 2%.

Trường hợp thời gian nghỉ hưu trước tuổi dưới 06 tháng thì không giảm tỷ lệ phần trăm hưởng lương hưu, từ đủ 06 tháng đến dưới 12 tháng thì giảm 1%.

4. Việc tính mức lương hưu hằng tháng của người lao động đủ điều kiện hưởng lương hưu mà có thời gian đóng bảo hiểm xã hội theo quy định của điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên nhưng có thời gian đóng bảo hiểm xã hội ở Việt Nam dưới 15 năm thì mỗi năm đóng trong thời gian này được tính bằng 2,25% mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 72 của Luật này.

5. Chính phủ quy định chi tiết về mức hưởng và điều kiện hưởng lương hưu.

Theo đó, tỷ lệ lương hưu tối đa mà người tham gia BHXH bắt buộc được hưởng là 75%.

Trong đó:

- Lao động nữ đóng BHXH bắt buộc 15 năm sẽ được hưởng tỷ lệ lương hưu là 45%, sau đó cứ thêm mỗi năm đóng thì tính thêm 2%.

- Lao động nam đóng BHXH bắt buộc 20 năm sẽ được hưởng tỷ lệ lương hưu là 45%, sau đó cứ thêm mỗi năm đóng thì tính thêm 2%.

Như vậy, để được hưởng tỷ lệ lương hưu tối đa là 75% thì lao động nữ cần đóng BHXH bắt buộc 30 năm và lao động nam cần đóng BHXH bắt buộc 35 năm.

Tuy nhiên, trong trường hợp người lao động nghỉ hưu trước tuổi do suy giảm khả năng lao động thì sẽ không được hưởng tỷ lệ lương hưu tối đa 75% do bị giảm trừ tỷ lệ tương đương với thời gian nghỉ hưu trước tuổi (trừ trường hợp thời gian nghỉ hưu trước tuổi dưới 06 tháng).

Để lương hưu cao, về già thảnh thơi cần chú ý mức tiền lương tham gia và thời gian tham gia. (Ảnh minh họa).

Ngoài lương hưu, để được hưởng trợ cấp một lần khi nghỉ hưu thì cần đóng BHXH bắt buộc bao lâu?

Căn cứ theo Điều 68 Luật Bảo hiểm xã hội 2024 quy định như sau:

Trợ cấp một lần khi nghỉ hưu

1. Lao động nam có thời gian đóng bảo hiểm xã hội cao hơn 35 năm, lao động nữ có thời gian đóng bảo hiểm xã hội cao hơn 30 năm thì khi nghỉ hưu, ngoài lương hưu còn được hưởng trợ cấp một lần.

2. Mức hưởng trợ cấp một lần cho mỗi năm đóng cao hơn quy định tại khoản 1 Điều này bằng 0,5 lần của mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 72 của Luật này cho mỗi năm đóng cao hơn đến tuổi nghỉ hưu theo quy định của pháp luật.

Trường hợp người lao động đã đủ điều kiện hưởng lương hưu theo quy định tại Điều 64 và Điều 65 của Luật này mà tiếp tục đóng bảo hiểm xã hội thì mức trợ cấp bằng 02 lần của mức bình quân tiền lương làm căn cứ đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 72 của Luật này cho mỗi năm đóng cao hơn số năm quy định tại khoản 1 Điều này kể từ sau thời điểm đủ tuổi nghỉ hưu theo quy định của pháp luật đến thời điểm nghỉ hưu.

Theo đó, để được hưởng trợ cấp một lần khi nghỉ hưu thì lao động nam cần có thời gian đóng bảo hiểm xã hội cao hơn 35 năm và lao động nữ cần có thời gian đóng bảo hiểm xã hội cao hơn 30 năm.

(Ảnh minh họa).

Được bảo lưu thời gian đóng BHXH bắt buộc trong những trường hợp nào?

Căn cứ theo Điều 71 Luật Bảo hiểm xã hội 2024 quy định như sau:

Bảo lưu thời gian đóng bảo hiểm xã hội

Người lao động khi nghỉ việc mà chưa đủ điều kiện để hưởng lương hưu theo quy định tại Điều 64, Điều 65 của Luật này hoặc chưa hưởng bảo hiểm xã hội một lần theo quy định tại Điều 70 của Luật này hoặc chưa hưởng trợ cấp hằng tháng theo quy định tại Điều 23 của Luật này thì được bảo lưu thời gian đóng bảo hiểm xã hội.

Theo đó, được bảo lưu thời gian đóng BHXH bắt buộc trong những trường hợp sau:

- Người lao động khi nghỉ việc mà chưa đủ điều kiện để hưởng lương hưu.

- Người lao động chưa hưởng bảo hiểm xã hội một lần.

- Người lao động chưa hưởng trợ cấp hằng tháng khi không đủ điều kiện hưởng lương hưu và chưa đủ tuổi hưởng trợ cấp hưu trí xã hội.

Làm thế nào để có mức lương hưu cao?

Theo cách tính trên thì muốn có mức lương hưu cao người dân cần chú ý mức tiền lương tham gia bảo hiểm xã hội phải cao và số năm tham gia BHXH phải đủ lâu.

Những người lao động có mức lương không cao thì càng cần chú ý về thời gian tham gia BHXH tránh rút một lần để bảo lưu thời gian.

Với những người lao động, đàm phán mức lương cao với người sử dụng lao động, mức lương tham gia BHXH cao thì sau này cơ hội hưởng lương hưu sẽ cao.